За ухилення від сплати понад 2,1 млн. грн. ПДВ підприємцю доведеться сплатити цю суму у вигляді штрафу

ББББ 2013-12-05 / 10:30:54
А як же термін позовної давності у 3 роки

дааааа 2013-12-04 / 23:30:34
Казалось, еще недавно он на равных боролся за негласное влияние в правящей Партии регионов с самим Ринатом Ахметовым, а сейчас вынужден довольствоваться с ролью опального бизнес-фаворита.
Впрочем, к перемене черных и белых полос в жизни нынешнему владельцу северодонецкого объединения "Азот" и горловского концерна "Стирол" не привыкать. Поэтому окончательно списывать его в утиль рановато. Тем более, что за ним стоят неглупые люди, способные что-то придумать.
Параллели двух бизнес-взлетов
Между двумя предпринимателями, которых деловые издания теперь возносят на самые вершины рейтингов, с первого взгляда заметно определенное сходство. Д.Фирташ, бывший пожарный из Черновцов, после развала СССР сначала зарабатывает на жизнь тем, что возит на продажу помидоры в Москву. Как и тысячи других так называемых "челноков".
Юный харьковчаниин Сережа Курченко в 2001 устраивается на работу в коммерческую фирму "Экспогаз" курьером – как и тысячи молодых людей его возраста, не имеющих квалификации и опыта работы.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Курченко розповів, як "сколотив" капітал
Затем Д.Фирташ внезапно становится владельцем фирмы EuralTransGas, которая занимается поставками туркменского газа в Украину и страны Восточной Европы. Приобретает первые крупные промышленые активы в виде объединений "ТаджикАзот" и "РовноАзот".
С.Курченко чудесным образом вдруг оказывается владельцем группы компании "Газ Украина 2009″, которая после прихода к власти президента Виктора Януковича получает статус влиятельного игрока на украинском рынке нефтепродуктов.
Взлет Д.Фирташа объясняется знакомством с бывшим спортсменом Игорем Макаровым, владельцем крупного газотрейдера "Итера", поставлявшего газ в Украину. В частности, в 2001 г. он даже вошел в число акционеров Highrock Holdings И.Макарова.
Пик финансовых возможностей Д.Фирташа приходится на 2004-2008 гг., когда зарегистрированная в Швейцарии компания RosUkrEnergo AG становится монопольным поставщиком газа в Украину.
Только в 2006 г. его импорт составил 68 млрд куб. м., в т.ч. 39 млрд куб. м пришлось на поставки из Среднй Азии, главным образом Туркменистана.
При тогдашней входной стоимости газа $95/1000 м3 на украинско-российской границе это $6,46 млрд. В RUE у Д.Фирташа доля в 45% через зарегистрированную в Австрии компанию Centrogas AG, поэтому на него только за год пришлось $2,907 млрд.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Капли дождя на раскаленной крыше
И это не считая доходов от поставки российского и туркменского газа от RUE в Венгрию и Польшу через зарегистрированную в Венгрии Emfesz, у которой за 2006 г. получено $779 млн.
"Газ Украина 2009″ Сергея Курченко осенью 2012 поставляет около 80 тыс. тонн бензина и дизтоплива в месяц. Получается годовой объем порядка 1 млн т., или 12% от всего потребления в Украине. Еще большая доля рынка, по оценкам СМИ, у компании по сжиженному газу – 80%.
Кроме того, фирмы, которые по разным признакам могут иметь отношение к группе компаний "Газ Украина 2009″, также выигрывает кучу тендеров на поставки трубной продукции для НАК "Нефтегаз Украины".
По данным СМИ, в 2011-2012 гг. связанные с группой структуры получили госзаказы на 2,1 млрд грн. Конечно, это весьма приблизительная оценка: часть фирм, которые приписывают С.Курченко, в действительности может быть и не связана с ним.
Тем не менее, только по импорту нефтепродуктов выручка группы получается около $1,5 млрд. С "накрутками" от сжиженного газа и посреднической деятельности при поставках для госкомпаний выходит сумма, вполне сопоставимая с доходами RUE.
Курченко - це лише обличчя, за яким стоять відомі люди
Поэтому когда С.Курченко в конце 2012 г. купил харьковский футбольный клуб "Металлист" стоимостью не менее $300 млн, по словам его прежнего владельца Александра Ярославского, никто особо не удивился.
Интерес к футболу прорезается и у Д.Фирташа, который после прихода к власти В.Януковича становится главным спонсором симферопольского ФК "Таврия". Этот регион имеет для Group DF важное значение: здесь расположены входящие в холдинг Крымский содовый завод и объединение "Крымский титан".
А футбол является удобным мостиком для коммуникаций с местными властями по тем или иным вопросам, интересующим Д.Фирташа. Ведь крымский премьр Анатолий Могилев – почетный президент симферопольского клуба.
Оба преуспевающих миллиардера смотрятся как вывески серьезных ребят из высоких кабинетов, которые в силу занимаемых должностей не могут показывать принадлежащие им заводы-пароходы как свои собственные.
Не могут – потому как нет возможности внятно объяснить обществу, откуда эти заводы-пароходы к ним приплыли, если не путем хищений у государства и злоупотреблений высоким служебным положением. В случае с Д.Фирташем прямые обвинения в зиц-председательстве в 2009 г. выдвинула тогдашний премьер Юлия Тимошенко.
Новий актив Курченка
По ее данным, всеми активами, входящими в Group DF, управлял по доверенности экс-министр топлива и энергетики Юрий Бойко. Д.Фирташ этого отрицать не стал, пояснив, что вынужден это сделать, т.к. ведет судебный спор о разделе имущества с бывшей супругой Марией Фирташ.
Дескать, дабы оградить нажитое непосильным трудом от посягательств, пришлось все переписать на лучшего друга, который заслуживает доверия. В случае с С.Курченко таких громких разоблачений не было. Кроме недавнего инцидента со скептическим высказыванием в адрес Курченко в интервью Газете "Взгляд" российского бизнесмена греческого происхождения Ивана Саввиди. Последнему был задан вопрос: "Вы не так давно организовали в Салониках представительный международный шахматный турнир. Не хотите предложить владельцу "Металлиста" Сергею Курченко накануне первого матча сыграть партию в шахматы?". "Я играю только с реальными собственниками. Кто реальный собственник "Металлиста"? Бросьте, я знаю немного больше, чем вам кажется", — ответил Саввиди…
Недоверие в отношении "реальности" Сережи вызывает также его молодость и стремительность взлета в период экономического кризиса. Соперничать с ним по скорости может разве что Group DF Д.Фирташа образца 2010 г. да холдинг МАКО старшего президентского сына Александра Януковича.
Сергій Курченко: Навіщо мені бути знайомим з Олександром Януковичем? (Частина І)
Любопытно, что упомянутый выше фрагмент интервью Саввиди позже был удален из опубликованной в интернете версии – по настоянию пресс-службы харьковского "Металлиста", заявившей, что с И.Саввиди у клуба прекрасные отношения и он не мог сказать ничего подобного.
Поскольку подтверждение в виде аудиозаписи у издания отсутствовало, оно вырезало этот деликатный момент из диалога. Казалось бы, инцидент исчерпан, но тут молодость взяла свое, взыграли эмоции, умноженные на амбиции и отсутствие опыта в подобных делах.
Сережа распространил в СМИ ответное заявление, в котором намекнул, что И.Саввиди опорочил его честное имя не просто так, а за определенную плату.
Тем самым юный миллиардер в горячем запале сам же перечеркнул предыдущие усилия собственных матерых пиарщиков. Ведь если И.Саввиди ничего подобного не мог сказать, как утверждает пресс-служба ФК "Металлист", то почему так возмущен президент харьковского клуба?
Что он тогда комментирует? Ему бы тогда просто промолчать… Этот случай заставил многих экспертов-политологов призадуматься: если парень такой горячий да обидчивый, как же он мог сколотить миллиардное состояние? Ведь эмоции и бизнес – вещи абсолютно несовместимые. Не зря же Ринату Ахметову приписывают, как одно из любимых, выражение "месть – это блюдо, которое нужно подавать холодным".
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Сергій Курченко: Навіщо мені бути знайомим з Олександром Януковичем? (Частина ІІ)
Д.Фирташ и RUE в 2008 г. усилиями Ю.Тимошенко становятся героями публикаций в украинских и зарубежных СМИ, а также объектом пристального внимания правоохранительных органов и спецслужб разных стран.
В частности, связь с компанией приписывалась крупнейшему криминальному авторитету из СНГ Семену Могилевичу. Федеральное бюро расследований США на полном серьезе занималось изучением деятельности загадочного швейцарского газотрейдера, выясняя, кто же в действительности за ним стоит.
О "Газ Украина 2009″ с ноября 2012 тоже довольно много стали писать в газетах и журналах. В частности, о рабочих отношениях этой фирмы с сыном генерального прокурора Украины Артемом Пшонкой. Который, в свою очередь, дружен со старшим президентским сыном Александром Януковичем.
Депутат Верховной Рады от оппозиционного ВО "Свобода" Юрий Сиротюк, который в январе 2013 обратился в ГПУ и СБУ с запросом по "Газ Украина 2009″, утверждает, что А.Пшонка является куратором деятельности компании от имени группы реальных собственников.
Сам А.Пшонка это отрицает. В своем запросе депутат также отмечал, что деятельность этой группы наносит ущерб госбюджету Украины. По оценкам оппозиционера, за 9 мес. 2012 г. сумма ущерба ссставила 3,1 млрд грн.
Ю.Сиротюк обвинил группу "Газ Украина 2009″ в контрабанде бензина, хищении средств из госбюджета путем возмещения НДС от фиктивного экспорта, а также реализации по рыночной цене на автозаправках сжиженного природного газа, купленного у государственной НАК "Нефтегаз Украины" по льготной цене под продажу населению для бытовых нужд.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Курченко імпортуватиме в Україну російський газ
В своем запросе депутат приводит факты, которые, по его мнению, подтверждают незаконную деятельность группы. Но, как и следовало ожидать, ГПУ и СБУ в действиях "Газ Украина 2009″ криминала не нашли.
Стоит отметить, что в отношении RUE таких предметных обвинений не выдвигалось – лишь общие подозрения в связях с некими сомнительными личностями и структурами.
Впрочем, это совсем не означает, что Д.Фирташ вел свои дела безупречно по отношению к государству. В частности, уже после отставки своего нерпримиримого врага, Юлии Тимошенко, с должности премьер-министра, он целый год не платил за аренду Иршанского ГОКа и Вольногорского ГМК, сумма долга достигала 72 млн грн.
Также предприятия химического дивизиона Д.Фирташа в 2010-2011 гг. не в полном объеме платили за полученный газ и НАК "Нефтегаз Украины" была вынуждена в судебном порядке выбивать из них сумму, эквивалентную $330 млн.
Т.е. в этот период правительство В.Януковича его беспроцентно субсидировало за счет рядовых украинских налогоплательщиков. Тогда Д.Фирташ мог себе позволить подобные вольности.
Борьба противоположностей
На вершише политического Олимпа группа Д.Фирташа оказалась в 2010 г., предварительно пережив опалу в период руководства правительством Ю.Тимошенко в 2007-2010 гг., утратив контракты на поставку газа и едва не потеряв прочие активы.
После избрания президентом В.Януковича главой его администрации становится Сергей Левочкин, в интервью СМИ называющий Д.Фирташа своим другом, а примкнувший к группе экс-глава Государственной таможенной службы Украны Валерий Хорошковский получает должность председателя СБУ.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Плацдарм Януковича
Кроме того, Ю.Бойко возвращается в ранее насиженное вресло главы Минтопэнерго. Неудивительно, что 2010 становится годом беспрецедентного расширения бизнеса Д.Фирташа.
Он получает некогда входивший в число крупнейших "Надра-банк", покупает северодонецкий и черкасский "Азоты" горловский "Стирол", расставляет своих людей в руководстве Запорожского титано-магниевого комбината и ПАО "Сумыхимпром", выкупает госдолю в "Крымском титане".
Впрочем, Ю.Бойко не удалось решить главную задачу: добиться отмены прямых контрактов между НАК "Нафтогаз Украины" и российским "Газпромом", вернув на газовый рынок посредника.
Это предопределило дальнейший закат Д.Фирташа как претендента на №1 в президентской обойме олигархов. Хотя он уже в 2012 г. успел заполучить от государства крупные пакеты акций в 18 облгазах по смешной цене.
Утрата влияния Д.Фирташа сопровождалась ростом финансовых возможностей группы "Газ Украина 2009″, на основе которой в феврале текущего года создана Восточно-европейская топливно-энергетическая компания (ВЕТЭК).
Ю.Сиротюк в уже упоминаемом запросе отмечает, что поначалу группа "Газ Украина 2009″ состояла из нескольких десятков фирм с признаками фиктивности: они насчитывали 1-2 работников, а названия вроде "Луганскгазснаб" "Крымбутангаз" не соответствовали географической привязке: все они были зарегистрированы в Харьковской обл.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Для чого Фірташу облгази
По данным СМИ, за несколько месяцев до регистрации фирм люди, которые значились в них директорами, искали работу на сайтах трудоустройства. Потом началось преобразование финансовых ресурсов, накопленных "Газ Украина 2009", в публичные активы.
Первым шагом стало приобретение небольшого харьковского банка "Реал" и страховой компании "Жемчужина страхования". Далее последовало создание ВЕТЭКа.
О нем стало известно практически одновременно с объявлением о покупке группой С.Курченко Одесского нефтеперерабатывающего завода у российского холдинга "Лукойл" Вагита Аллекперова.
По информации участников рынка, изначально владельцы "Газ Украина 2009″ хотели купить простаивающий Лисичанский НПЗ у российско-британской группы ТНК-ВР.
Тогда их интересы впервые по-настоящему жестко пересеклись с Д.Фирташем, ранее тоже проявившим желание войти в нефтепереработку.
Так, в июле 2012 сообщалось о переговорах владельца Group DF с ТНК-ВР о покупке Лисичанского НПЗ. Неофициально эту информацию подтверждали источники в Луганской облгосадминистрации.
По их данным, когда стороны были готовы, что называется, ударить по рукам, появился С.Курченко, который своим предложением отодвинул Д.Фирташа от дальнейших торгов.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Фірташ консолідує близько 70% ринків українських облгазів
Правда, в итоге НПЗ в Лисичанске так и остался у ТНК. Тем не менее, этот эпизод наглядно показал, что в Д.Фирташе на самом верху перестали нуждаться.
Подтвеждением тому стало дальнейшее вхождение С.Курченко на рынок газовых поставок, который долгое время негласно считался вотчиной Group DF. Но вот в апреле т.г. ВЕТЭК объявил о начале импорта газа в Украину из соседней Венгрии.
Конечно, это однозначно был удар по интересам группы Д.Фирташа. Характерно, что чуть ранее стало известно о проблемах Grоup DF с поставками газа для собственных химзаводов. В январе они были полностью остановлены, пришлось покупать ресурс у НАК "Нефтегаз Украина".
Когда у людей, сколотивших состояние на газе, вдруг начинаются проблемы с его импортом – это симптоматично. Тем более, что долгов по газовым контрактам у Grоup DF не было, а лимиты на поставку оставались открытыми, как утверждают в самой компании.
Значит это похоже на "воспитательную работу" с влиятельным игроком, дабы показать ему свои возможности. Последующий выход ВЕТЭКа на импорт газа из Венгрии говорит в пользу данной версии.
Потом у Д.Фирташа возникли проблемы с оформлением контроля над Запорожским титано-магниевым комбинатом. На этом предприятии правительство решило создать СП, в котором у государства останется контрольный пакет в 51%.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Торгують усі
Остальные 49% должны принадлежать оффшору Tolexis Trading. Эту связанную с Group DF структуру в декабре 2012 признали победителем инвестиционного конкурса. Сам Д.Фирташ тогда приезжал в Запорожье, щедро обещая перед местными властями многомилионные инвестиции в сам комбинат и социальную сферу.
Соглашение о создании СП стороны подписали в I кв. т.г., но оно так и не было выполнено: Фонду госимущества Украины внезапно понадобилось провести новую оценку ЗТМК. Оказывается, с момента предыдущей оценки изменился состав имущества.
Между тем в случае переоценки ФГИУ имеет формальное право отменить резльтаты предыдущего инвестконкурса и объявить новый, полагает член парлментской комиссии по вопросам приватизаци Виталий Немилостивый.
И эта ситуация с ЗТМК опять укладывается в тезис об утрате былого влияния на президента со стороны политических фигур, которые относятся к группе Д.Фирташа. Напомним, В.Хорошковский в декабре 2012 лишился должности первого вице-премьера, уступив её "семейному" банкиру Сергею Арбузову.
И вот уже в кулуарах Верховной Рады перед закрытием летней сессии депутаты обсуждают предстоящую отставку С.Левочкина с должности главы президентской администрации и назначении вместо него нынешнего министра внутренних дел Виталия Захарченко, также известного дружескими отношениями с А.Януковичем.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Поки Ахметов втрачає мільярди, Фірташ і Янукович - багатіють
Впрочем, полностью давить группу Д.Фирташа пока не входит в планы его отца. Это следует хотя бы из того, что главой правительственной комиссии по расследованию причин аварии на заводе концерна "Стирол" в Горловке назначен вполне себе свой для Group DF вице-премьер Ю.Бойко.
Хотя вообще-то такие комиссии всегда возглавляет первый вице-премьер. Когда эту должность занимали Александр Турчинов и Андрей Клюев, именно они формально руководили работой всех правительсвенных штабов и комиссий по чрезвычайным ситуациям.
Однако нетрудно догадаться, что если бы в данном случае комиссию возглавил С.Арбузов, дело могло дойти до чего угодно, вплоть до возврата предприятия в госсосбственность. Ведь если как следует покопаться, нарушений на "Стироле" можно найти более чем достаточно.
Поэтому Виктор Федорович, очевидно, решил по-отечески придержать энтузиазм молодой команды. Тем более, что ее мощь и так растет завидными темпами.
Так, в середине июля ВЕТЭК объявил о покупке "БрокБизнесБанка" у братьев Сергея и Александра Буряков. Это банк по итогам I кв. т.г. занимал 13 место среди 140 украинских банков по размеру активов: 17,402 млрд грн., по данным профильной ассоциации АУБ.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Курченко купує 80% Брокбізнесбанку
Любопытно, что активы этого финучреждения выросли в 3 раза в 2007-2010 гг., как раз когда С.Буряк возглавлял Государственную налоговую службу Украины.
Поэтому говоря о стремительном взлете бизнеса Д.Фирташа, С.Курченко и А.Януковича, следует признать: они не являются первопроходцами. Этот путь проложили до них старшие товарищи. Которые теперь, после смены власти, вынуждены постепенно "сливать" честно нажитое непосильным трудом в пользу новых хозяев. Скорее всего, в будущем их ждет точно такая же участь — ведь история имеет свойство повторяться. Хотя это никого и ничему не учит.
А вот с Одесским НПЗ у группы С.Курченко произошла определенная заминка. Его собирались запустить еще в мае, о чем и было официально заявлено. Но вот уже август в разгаре, а завод по-прежнему стоит.
Во-первых, это объясняется тем, что изначально 27-летний С.Курченко опять погорячился: сделку по покупке НПЗ в Одессе окончательно закрыли лишь в конце июня. Во-вторых, когда в марте на вопрос о маршрутах доставки сырья представители ВЕТЭКа отвечали, что это будут поставки каспийской нефти морем, знающие люди только улыбались в ответ.
Потому как это слишком дорогой способ, не окупающий затраты на производство бензина и дизтоплива. А от снабжения по магистральному нефтепроводу Одесский НПЗ благополучно отрезан стараниями группы "Приват" Игоря Коломойского.
ЧИТАЙТЕ ТАКОЖ: Курченко купив Одеський НПЗ через офшор
Она в декабре 2010 г. добилась изменения маршрута транспортировки нефти на подконтрольный Кременчугский НПЗ. Таким образом, вернуть подачу сырья в Одессу можно, только остановив завод в Кременчуге.
Но ВЕТЭК, судя по всему, не спешит это делать. Во-первых, у него сложились партнерские отношения с И.Коломойским. В частности, группа С.Курченко выкупает весь объем сжиженного газа у Кременчугского НПЗ.
А доходы группы и так более чем значительные от продажи импортных нефтепродуктов, сжиженного газа и посреднической деятельности на госзакупках. Опять же, работа НПЗ станет выгодной только в случае введения пошлин на импорт нефтепродуктов.
Вряд ли В.Янукович и его премьер Николай Азаров на это решатся сейчас, когда Украина и так находится под прессом Еврокомиссии из-за введения утилизационного сбора на ввоз автомобилей. Поэтому НПЗ в Одессе продолжит стоять в ожидании лучших времен.
ВЕТЭКу пока и так есть куда расширяться – разворачивать сеть АЗС, например. Сейчас она насчитывает свыше 150 автозаправок, тогда как у крупных игроков типа "Привата" – порядка 1,5 тыс. ("Укрнафта", "Авиас", Sentosa, ANP и др.).